| | Confirmació
| Facturatge
|
Finançament
Imports - Exports
| Préstecs i crèdits en divises
| Forfetatge
| Crèdit documentari |
| Definició | Gestió de pagaments a proveïdors amb possibilitat d'ajornament del pagament. | Gestió de cobraments de clients amb possibilitat d'avançament del cobrament. | Ajornament pagament d'imports
Avançament de cobrament d'exports. | Finançament denominat en divisa (diferent a l'euro). | Venda sense recurs del dret de cobrament. | Garantia de pagament que facilita un possible finançament . |
Utilització
| Tresoreria
Compres
Imports | Tresoreria
Vendes
Exports | Tresoreria
Imports
Exports | Tresoreria
Imports - Exports
Negoci internacional
Filials | Tresoreria
Export | Garantia
Import - Export |
Terminis
| Curt | Curt | Curt | Curt - Mig - llarg | Mig - llarg | Curt |
Costos
| +++ | +++ | ++ | + | +++ | +++ |
Complexitat de tramitació
| +++ | +++ | ++ | ++ | ++ | +++ |
Complexitat operativa
| ++ | ++ | ++ | + | ++ | +++ |
Riscos
| No (si no s'ajorna el pagament) | No (si és sense recurs) | Impagament (devolució)
Risc de canvi | Impagament
Risc de canvi | No | Importador en relació al banc emissor
Exportador pel cobrament (risc documentari) |
Avantatges
| Eliminació de tasques administratives de gestió de pagament | Eliminació de tasques de gestió de cobrament
Cobertura de risc del deutor (sense recurs) | Reducció termini finançament del proveïdor (imports) o ampliació del termini pel client (exports) | Adequació a fluxos de tresoreria en divises
Possible cost nominal inferior al cost euro | Posició de Balanç
Cobertura de tots els riscos, fins i tot polític | Facilita el finançament per l'existència de garantia bancària |
Inconvenients
| Cost més elevat per la gestió del pagament per l'entitat | Cost més elevat per la gestió de cobrament
Limitacions per l'acceptació sense recurs | Seguiment dels cobraments pel retorn del finançament | L'apreciació de la divisa del préstec pot encarir notablement, tret que es facin cobertures | Cost elevat i necessitat que l'efecte sigui avalat pel deutor | Cost i tramitació complexos |
