Aquest apartat proporciona una presentació de la companyia, de la proposta de valor i dels directius que l'emprendran. L'objectiu és inspirar confiança als tercers (entre ells, els futurs potencials inversors) sobre la solidesa de la base financera de la proposta i de l'àmplia capacitat empresarial i de gestió dels directius. Qualsevol que recolzi un projecte ha de tenir en compte dos aspectes no financers del negoci:

• El producte, invenció i el seu mercat
• Els mitjans físics i de producció

Sovint el primer test del lector del pla d'empresa en cas de companyies de creació recent és l'avaluació de l'equip. Serà capaç de transformar un producte inexistent fins al moment en unes vendes superiors a les despeses?

La informació que s'ha d'oferir és: resum dels resultats de vendes més recents (o... tenim un primer client?), tipus de societat (estructura jurídica: SA, SL), organigrama, currículum dels directius en què s'ha d'incloure l'experiència i l'exposició d'objectius de l'empresa (que mai no han de ser discordants amb la missió).

Per empreses de nova creació la demostració de la solvència és impossible, el capital llavor (finançament per estadis de naixement) s'aixecarà en funció de la credibilitat dels socis promotors, a través dels seus antecedents per donar la informació sobre la seva capacitat d'assumir els riscos de l'empresa proposada.

Així mateix, és imprescindible efectuar una exposició dels objectius de l'empresa.

L'exposició d'objectius defineix l'essència de l'empresa i explica els resultats que pretén assolir (dimensió global del projecte). Qui recolza el projecte espera que els promotors s'atenguin a aquests objectius.

Per això cal centrar bé en quin tipus de negoci s'ubica l'empresa (Rolex no fa rellotges, fa luxe a través de rellotges). Per tant, aquí no ens fixarem tant en la tecnologia que utilitza sinó en els clients als quals ens dirigim i quina necessitat satisfem, i extraurem en quin sentit aquest col·lectiu (target) interpretarà que la tecnologia, producte, etc., són únics i diferents dels seus competidors. L'exposició d'objectius ha de demostrar com aquesta empresa satisfà les necessitats dels clients millor que qualsevol altra.

Els objectius empresarials es basaran en el creixement del volum de vendes i quota de mercat (a curt i llarg termini). L'avaluació financera també ha d'incloure:

• L'actiu tangible net (o volum de fons propis) que determina el volum d'endeutament de l'empresa.
• El palanquejament del capital: relació entre fons propis i aliens, com a indicador de la vulnerabilitat del negoci a les fluctuacions de vendes.

Llista de control

• En quin sector es troba l'empresa?
• Quin és l'historial i les funcions de l'equip directiu?
• Quins punts febles existeixen i com es poden solucionar?
• Quin són els recursos per al desenvolupament de l'empresa?